Налоговые льготы для пенсионеров

Налоговые льготы для пенсионеров

Выход на пенсию предоставляет гражданину возможность использовать налоговые льготы для пенсионеров. Размер пенсии оставляет желать лучшего, поэтому знать и пользоваться предоставленными привилегиями достаточно актуально.

Государство установило определенные социальные гарантии социально незащищенным слоям общества. Но право воспользоваться, например, налоговыми льготами носит заявительный характер, т.е. требует инициативы самого пенсионера. Как использовать такую возможность и в отношении каких сборов – об этом размещенная ниже информация.

Налоговым законодательством РФ льготы для лиц, реализовавших право на пенсию, предусмотрены по уплате транспортного, земельного налогов и на имущество физических лиц.

Налоговые льготы для пенсионеров по уплате налога на имущество физических лиц

До 2015 г. пенсионеры были полностью освобождены от уплаты налога на имущество. Однако после наступления 2015 г. ситуация изменилась.

Теперь такой налоговой льготой пенсионер может воспользоваться только в отношении одного объекта каждого вида имущества, находящегося в их собственности.

Таким образом, если раньше пенсионер не платил за имущество вообще ничего – сколько бы в его собственности не было квартир, домов, гаражей, то сейчас он может не платить за один дом, за один гараж и за одну квартиру.

Виды объектов установлены ст. 401 НК РФ:

  • жилой дом, к каковым Налоговый кодекс относит и дачные домики и строения;
  • комната или квартира (жилое помещение), за исключением общего имущества в многоквартирном доме (управление многоквартирным домом);
  • единый недвижимый комплекс (например, железнодорожный тупик) – на него льготу получить невозможно;
  • гараж или парковочное место;
  • объект незавершенного строительства  (право на которое зарегистрировано в Росреестре);
  • иные строения, здания, сооружения.

Размер налога высчитывается исходя из кадастровой стоимости объекта (а его можно посмотреть в кадастровом паспорте). Уменьшить ее можно в судебном порядке путем подачи административного иска.

На налоговую льготу право имеют пенсионеры всех видов пенсий, если объект имущества не используется ими в предпринимательских целях. Если пенсионер имеет несколько оснований для освобождения от уплаты налога: например, когда площадь строений на дачном участке не больше 50 кв.м., то количество оснований не имеет значение – один объект каждого вида по выбору.

Итак, воспользоваться льготой можно по заявлению в налоговую инспекцию. Оно подается до 1 ноября каждого года. Если такое заявление не поступило, налоговая выберет объект с наибольшей суммой налогообложения и освободит от уплаты налога на него. Поэтому, если на пенсионера записано чужое дорогое имущество, именно за него налог и не начисляется.

Льготы по транспортному налогу для пенсионеров

Статьей 14 НК РФ установлено, что транспортный налог является налогом региональным. Он вводится региональными законами и подлежит уплате на территории того субъекта Федерации, где действует. Платит такой налог тот, на кого зарегистрировано транспортное средство, вне зависимости от наличия общего режима собственности супругов.

Налоговые льготы для пенсионеров по уплате транспортного налога устанавливаются также законами субъекта РФ. И это именно тот случай, когда для получения льготы необходимо обратиться с заявлением и предоставить документы. Скорее всего, помимо паспорта, это пенсионное удостоверение или справка о выходе на пенсию. Без заявления получить преимущество по уплате налогов пенсионеру не удастся.

Узнать порядок и размер налоговых льгот можно, обратившись в налоговую инспекцию по месту жительства. Обычно такой размер зависит от технических характеристик автомобиля.

К примеру, в Москве налоговыми льготами по уплате транспортного налога пенсионеры не обладают вообще. В Новосибирске в 2016 г. пенсионер трудовой пенсии по старости выплатит 20 % ставки налога, если в собственности имеет автомобиль до 150 л.с.

Полностью освобождаются от уплаты транспортного налога владельцы весельных и моторных лодок (не выше 5 л.с.), специально оборудованные автомобили для перевозки инвалидов и ряд других – п. 2 ст. 358 НК РФ.

Налоговая льгота по уплате земельного налога

Обязательный сбор за земельный участок относится к ведению местных властей, т.е. муниципалитетов. Земельный налог регламентируется главой 31 НК РФ, а также актами органов муниципальных образований.

Плательщиками земельного налога являются собственники земельных участков, в т.ч. по вступившим в силу решениям по искам о самовольной постройке, приобретательной давности.

Кроме того, платят налог и те лица, которые имеют земельный участок на праве постоянного пользования или пожизненного наследуемого владения.

Если у пенсионера есть такой земельный участок – он автоматически становится обязанным уплатить за него определенную денежную сумму. Аренда и безвозмездное пользование налогами не облагаются. 

Налоговая льгота по уплате земельного налога на федеральном уровне предусмотрена. Но пенсионеров среди перечня льготников нет. Поэтому получить информацию относительно такого платежа можно в налоговой инспекции по месту жительства.

Оформление налоговых льгот должно быть своевременным.

Но пенсионер вправе подать в налоговую инспекцию одновременно с заявлением о предоставлении налоговой льготы с даты выхода на пенсию заявление на возврат налога (не более, чем за 3 года до даты обращения в налоговую). А налоговики, в свою очередь, обязаны будут пересчитать налог и в соответствии со ст. 78 НК РФ вернуть излишне уплаченные денежные средства.

Источник: http://iskiplus.ru/nalogovye-lgoty-dlya-pensionerov/

Какие существуют налоговые льготы для пенсионеров?

Оглавление: [скрыть]

  • Земельный, транспортный, имущественный налог
  • Льготы по налогообложению

Какие существуют налоговые льготы для пенсионеров? Данная информация вызывает интерес отдельных групп населения, относящихся к получающим пенсионные пособия.

Налогообложение, невзирая на то что является специфической областью, неинтересной обывателю, тесно внедряется в нашу жизнь. Как ни крути, но, вне зависимости от нашего желания, мы налогоплательщики и должны знать некоторые нюансы налогообложения.

Интересна эта информация и такой социальной категории, как пенсионеры. Какие налоговые льготы для пенсионеров существуют? Какие налоги должен платить человек пенсионного возраста, а от каких он освобожден?

Земельный, транспортный, имущественный налог

Разумеется, что прожиточный минимум человека на пенсии несовершенен. С каждым годом пенсии увеличиваются, но от этого человеку легче не живется: вместе с пенсией повышаются коммунальные платежи, растут цены в магазинах. Очень хочется сэкономить, но как это сделать пожилому человеку?

Сэкономить можно, зная перечень налогов, которые нужно платить пенсионеру, и льгот на них:

  1. Транспортный налог. Гражданин на пенсии — в основном человек работящий, поэтому время от времени, от сезона к сезону он выбирается на дачу, на свой «драгоценный» огород и трудится за получение качественного урожая. В этом случае государство идет на уступки людям пенсионного возраста, предоставляя им половинную стоимость проезда в дачный сезон.
  2. Земельный налог. Гражданин, получающий пенсионное пособие, — это не только городской житель. Значительная часть таких людей проживает на дачах близ города, а у некоторых есть участок, а могут быть и застройки, именно поэтому на них распространена льгота по уплате налогов на землю и вычет на принадлежащее им имущество.
  3. Транспортный налог регионального значения. Оплатить его должен каждый житель РФ. Особенно если в его собственности находится средство передвижения: мотоциклы, автомобили и т.д. От оплаты на наличие транспорта освобождаются инвалиды, а также лица, имеющие средства передвижения, полученные от социальных служб, в частности, от органов соцзащиты населения, с параметрами двигателя до 100 лошадиных сил. Кто не является собственником, тот имеет скидку на проезд в транспорте в весенне-летнее время (50%).
  4. Земельный налог в отношении лиц, находящихся на пенсионном обеспечении, также взимается, пускай и в незначительном количестве. Что касается размера уплаты земельного вычета, то тут имеются свои нюансы, поэтому лучше обратиться за информацией о нем в соответствующие органы и службы.
  5. Налог на имущество физических лиц претерпел существенные изменения. До 2016 года пенсионеры пользовались льготой по выплате на имущество. Сейчас ситуация в корне изменилась: с 2016 года они не выплачивают налог относительно 1 вида собственности. К примеру, у пенсионера в собственности находится несколько видов недвижимости: квартира, машина, дом за городом. Он может быть освобожден от уплаты налога на 1 вид имущества, при этом либо он сам выбирает вид имущества, либо это делает за него налоговая служба. Причем о своем выборе он должен сообщить в налоговую службу до ноября. Этот гражданин освобождается от уплаты вычета на имущество при габаритах помещения не более 50 м².

Цель данной меры со стороны властей и налоговых органов — пресечение попыток людей, переписывающих имущество на пожилых родственников, уклониться от уплаты вычета на имущество.

Источник: http://VashiLgoty.ru/nalog/dlya-pensionerov.html

Налоговые льготы для пенсионеров: особенности льгот на недвижимость, транспорт, землю и другие налоги, особенности получения

Право выхода на пенсию при достижении определённого возраста или по обстоятельствам, которые государство посчитало достаточными для предоставления гражданину заслуженного отдыха, является социальным завоеванием трудящихся всего мира. В каждой стране свой возраст выхода на отдых и везде разные системы пенсионного обеспечения. Есть государства, где старость не обеспечивается, но таковых немного.

https://www.youtube.com/watch?v=4nwwS25u1P0

В процессе трудовой деятельности каждая профессия имеет свои особенности, приводящие к потере трудоспособности в том или ином возрасте. Иногда возникает необходимость государственного обеспечения гражданина в возрасте, далёкого от пенсионного. При утрате трудоспособности или получении инвалидности с детства он тоже считается пенсионером. Поэтому пенсионеры бывают:

  • военные;
  • по возрасту;
  • по инвалидности.

В предлагаемой статье рассматриваются налоговые льготы для пенсионеров, получающих социальную помощь по достижению пенсионного возраста. Правом выхода на пенсию в России обладают граждане в возрасте мужчины в 60 и женщины в 55 лет. При этом общий трудовой стаж для них соответственно должен быть 25 и 20 лет.

Это относится для жителей всей страны, за исключением людей, работающих на Севере и в местности, приравненной к условиям Крайнего Севера. В связи с удалённостью территорий и суровым условиям жизни, этим категориям работников пенсионный стаж значительно снижен.

Налоговые льготы для пенсионеров по возрасту

Пенсионер по возрасту теряет большую часть своего материального обеспечения с выходом на отдых, но в целях облегчения его финансового положения государство предоставляет ряд льгот, важнейшими из которых являются льготы по налогам для пенсионеров. К ним относятся:

  • налог на имущество для пенсионеров;
  • земельный налог;
  • транспортный налог.

Налог на имущество

Налог на имущество включает объекты недвижимого имущества.

На сегодняшний момент действует закон, по которому пенсионеры полностью были освобождены от уплаты налога на недвижимость, если она зарегистрирована на пенсионера по возрасту.

Недвижимостью считается имущество пенсионера, которое стоит на земле и зарегистрировано в Росреестре с выдачей свидетельства о праве собственности:

  • отдельно стоящий дом как в городе, так и в сельской местности;
  • квартира или комната с местами общего пользования;
  • гаражи и дачи.

Не пользуется льготами налогообложения пенсионер, имеющий в собственности владение, оцениваемое свыше 300 миллионов рублей.

Для того чтобы льгота была предоставлена, надо заявить о своём праве в налоговые органы, предоставив заявление и документы на собственность для ознакомления и сверки данных.

В соответствие новому закону «Налога на имущество» в ближайшем будущем будет введено новое исчисление этого налога и предоставление льгот по нему. Так, исчисление суммы будет производиться по кадастровой стоимости владения, которая мало отличается от рыночной. Кадастровая оценка недвижимости ещё продолжается, поэтому и налог ещё не введён.

Каждый пенсионер, владеющий недвижимостью, может иметь льготы только на одну единицу объектов разного типа. То есть он может иметь льготу на загородный дом, квартиру, гараж, дачу. Из имеющихся в его собственности нескольких однотипных объектов он должен выбрать по одному и подать заявление в налоговую инспекцию о снятии с налогообложения именно перечисленное имущество.

К мерам поддержки пенсионера относятся и налоговые вычеты при покупке или постройке недвижимого объекта после выхода на пенсию и неработающего гражданина. В это время уже нет налоговых отчислений.

Но, если пенсионер купил недвижимость сразу после выхода на пенсию, он может подать ходатайство на вычет с соответствующими правоустанавливающими документами и ему вернут налоговые отчисления, сделанные за последние три года от момента обращения.

Но сумма не должна превышать два миллиона или стоимости имущества.

Земельный налог

Этот вид налогов берётся с кадастровой оценки земли. Если участок не внесён в кадастр, то налоговое обложение его неправомерно.

Единственными льготниками по федеральному закону, которые полностью освобождаются от налоговых выплат за пользование земельными угодьями, являются малочисленные и вымирающие районы Крайнего Севера, Сибири и Дальнего Востока.

При этом земля представляется им для этнографического образа жизни, оленеводства и охотничьих угодий.

Уменьшением налогооблагаемой базы на сумму 10000 рублей по Федеральному закону пользуются Герои Советского Союза и России и Кавалеры ордена Славы всех степеней, инвалиды общих заболеваний I группы и все другие категории инвалидов, а также подвергшиеся радиационному облучению по разным случаям и получившие иное воздействие, непоправимое для здоровья.

В других случаях о льготах по земельному налогу необходимо узнавать в местных фискальных органах, так как этот сбор регулируется в регионах своими законодательными актами.

Транспортный налог

Налог на транспорт на федеральном уровне не предусматривает никаких категорий льготников.

Однако, в каждом регионе разработаны местные акты, по которым льготы для пенсионеров существуют.

Так, в Санкт-Петербурге пенсионеры освобождаются от налога на транспортное средство при мощности двигателя меньше 150 л. с., а в Москве налог платится всеми категориями жителей полностью.

Средства не облагаемые налогом

Одной из льгот для пенсионеров являются материальные поступления, которые не подлежат обложению налогами. Сама пенсия, как социальное пособие, выплачивается в полном объёме и не входит в налогооблагаемую базу. Если пенсионеру положены выплаты от предприятия, направленные на его поддержку, они тоже не облагаются налогом при уровне ниже 4000 рублей.

Выделенные за счёт предприятия путёвки на санаторно-курортное лечение и подарки к памятным датам не могут входить в налогооблагаемую базу. Средства, выделенные на лекарственное обеспечение в размере не превышающем 4000 рублей также выдаются без налогового вычета.

Другие льготы для пенсионеров

Важнейшим из показателей заботы государства о своих гражданах является обеспечение каждого пенсионера уровнем не ниже прожиточного минимума.

Так, если гражданин получает пенсию ниже установленного прожиточного минимума в регионе, он будет получать доплаты, компенсирующие недостачу.

Кроме того, ему обеспечены и другие меры социальной поддержки, о которых будет рассказано в дальнейшем.

Субсидия на услуги ЖКХ и энергообеспечения

Одинокие пенсионеры, занимающие жилищную площадь, соответствующую нормативам региона и неработающие могут рассчитывать на субсидию. Так называется помощь государства малоимущим гражданам в оплате услуг ЖКХ. При этом, условием оказания такой помощи является процентное выражение суммы оплаты от доходов и остаток не должен быть ниже прожиточного минимума.

В каждом регионе устанавливается свой показатель порога бедности, ниже которого человек нуждается в субсидировании оплаты услуг за жильё. Условием назначения субсидии является отсутствие задолженности по квартплате и подтверждение материальной необеспеченности через полгода.

Меры социальной поддержки одиноким пенсионерам

Предусмотрены льготы для пенсионеров связаны с возможностью передвижения по стране с целью отдыха.

Для жителей Севера и приравненных к нему местностей один раз в два года можно съездить в любое место на лечение и отдых в пределах страны с возмещением стоимости билетов.

Предоставленные документы, подтверждающие пребывание и отдых, а также проездные билеты сдаются в пенсионное отделение для последующей компенсации стоимости перемещения.

Все пенсионеры могут воспользоваться льготным санаторно-курортным восстановлением здоровья по медицинским показателям. Льготным для пенсионеров станет бесплатное обследование на всех новейших медицинских приборах при обязательной диспансеризации.

Одинокие и престарелые люди могут получить льготный для пенсионеров уход с постоянным посещением социального работника с доставкой продуктов и уборкой квартиры. Для таких граждан льготой и выходом является помещение в стационарный пансионат для оказания им постоянной помощи и опеки.

Льготой пенсионерам станет и пребывание в дневном социально-медицинском учреждении, где пенсионеры принимают оздоровительные процедуры и общаются между собой. То есть адаптация в общество этого слоя населения приветствуется государством.

Льготы для работающих пенсионеров

Оформивший пенсию гражданин совершенно не обязан тотчас увольняться с работы. У него есть право на продолжение трудовой деятельности и параллельно получать заслуженную выплату. Возрастной ценз не влияет и при устройстве на работу после отдыха в течение ряда лет. Критичным будет только вопрос, способен ли гражданин быть полезным на занимаемом рабочем месте.

Льготами пенсионерам является возможность к ежегодному положенному отпуску использовать ещё две недели отпуска за свой счёт, или брать эти дни в любой другой период.

Другим правом пенсионера является увольнение без отработки в день подачи заявления.

Кроме того, за каждый год работы с официальной заработной платой увеличивается размер пенсии за счёт отчислений в пенсионный фонд работодателем.

Источник: http://urhelp.guru/pensiya/razyasnenie-nalogovyh-lgot-po-imuschestvu-dlya-pensionerov.html

Налог на имущество (квартиру) для пенсионеров с 2018 года, как получить льготу | Юридические Советы

Традиционно пенсионеры всегда были освобождены от налогообложения своей недвижимости. С внедрением новых расчетов исчисления налога на имущество всем известные правила изменились. Главное новшество заключается в исчислении налога с учетом кадастровой стоимости. Но для пенсионеров изменения на этом не заканчиваются.

На какую недвижимость распространяется льгота пенсионеров?

Согласно последним изменениям в налоговом законодательстве, которые взбудоражили все население нашей страны, продолжает свое существование льгота при исчислении налога на имущество для пенсионеров. Причем также, как и ранее, пенсионер не платит налог в размере 100% на следующую недвижимость:

  • квартиры и комнаты, как в новостройке, так и на вторичном рынке;
  • дома;
  • помещения, используемые в профессиональной творческой деятельности;
  • хозяйственные строения и сооружения (не более 50 кв.м. общей площадью), расположенные на дачных, садовых и других земельных участках;
  • гаражи и машино-места.

Важно сохранять условие – нахождение недвижимости в собственности пенсионера.

За какую недвижимость пенсионеру придется оплатить налог?

Даже если фактически объект оформлен на пенсионера, то все равно необходимо будет оплатить налог на следующую недвижимость:

  • любой объект недвижимого имущества, кадастровая стоимость которого составляет более 300 млн. руб.;
  • если недвижимость используется в коммерческих целях;
  • если в собственности находится более одного объекта недвижимости одного вида (2 или более квартиры, 2 гаража, 2 дома, 2 машиноместа);

Вопрос: в собственности пенсионера находится две квартиры и два гаража. За какую недвижимость нужно оплатить налог на имущество в 2018 году?

Ответ: в отношении одной квартиры и одного гаража действует льгота на налог на имущество для пенсионеров. А за вторую квартиру и второй гараж нужно заплатить налог по общим основаниям и в полном размере (см. расчет налога на имущество (квартиру) с 2018 года от кадастровой стоимости).

Таким образом, законодатель заранее исключил возможность возникновения волны переоформлений объектов недвижимости на своих родственников-пенсионеров с целью освобождения от уплаты налога на имущество. Однако не стоит беспокоиться нововведений тем пенсионерам, у которых в собственности один вид недвижимости.

Для остальной недвижимости, на которую не распространяется льгота пенсионерам, действуют налоговые вычеты, как и для всех налогоплательщиков:

  • Для квартир – 20 кв.м.
  • Для частных домов – 50 кв.м.
  • Для комнат – 10 кв.м.

От общей площади недвижимости необходимо отнять размер налогового вычета.

Вопрос: В собственности находится несколько квартир. Собственник – пенсионер. На какую именно квартиру распространяется льгота?

Ответ: В рассмотренном случае владелец имеет право самостоятельно определить объект недвижимости, на который будет распространяться льгота. Для этого необходимо подать соответствующее заявление на льготу по налогу в ИФНС.

Вопрос: Если пенсионеру принадлежит только 1/2 доля в недвижимости, а другая часть 1/2 не пенсионеру, как будет учитываться льгота?

Ответ: Не облагаться будет только доля пенсионера. Другой собственник сможет воспользоваться только льготой по метражу согласно его доли, то есть 20 м2/2 для квартиры или 50м2/2 для дома.

Какие нужны документы для оформления льготы?

Чтобы получить льготу на недвижимое имущество, находящееся в собственности пенсионера, необходимо в срок до 1 ноября текущего года подать:

После 1 ноября уже нельзя будет внести изменения, только на следующий год.

Если пенсионер вообще никогда ранее не писал заявление, что он является пенсионером, то ИФНС начисляет налог на все объекты, т.о. считается он не уведомил налоговую и отказывается от льготы.

Если владелец — пенсионер ранее подал заявление, но сейчас не подал уведомление о выборе льготируемого объекта, то ИФНС само освободит от налога тот объект, за который пришлось бы платить максимальный налог. Т.о. пенсионеру придется платить минимальный налог.

Если собственник опоздал сообщить, что он стал пенсионером

В случае опоздания с сообщением о том, что собственник получил пенсионное удостоверение возможно произвести пересчет налога, но только в следующем году.

Пересчет налога допустимо произвести не более, чем за 3 последних года. Для этого пенсионеру обязательно следует подать заявление на возврат излишне уплаченного налога (скачать можно здесь).

Важно, чтобы в тот момент уже было выдано удостоверение пенсионера.

Как платит налог на имущество работающий пенсионер?

Для определения налога на имущество абсолютно не берется в расчет тот факт, трудоустроен ли пенсионер или нет.

Если есть пенсионное удостоверение, то это уже является основанием для того, чтобы освободить от налога на недвижимость.

Для самого человека в случае его трудоустроенности важен момент ежегодного перерасчета пенсии в сторону увеличения, ведь работодатель обязан продолжить платить налог за работника. Но это тема совершенно другой статьи.

Какие категории пенсионеров могут пользоваться льготой?

Закон не устанавливает никаких различий по основаниям получения пенсии: по старости, досрочно, в связи с потерей кормильца, по инвалидности, военная пенсия и т.п.

Важным фактором – выход на пенсию (быть внесенным в реестр пенсионного фонда) и получение справки (удостоверения).

Льготы на местном уровне

Так как налог является местным, то муниципальные города, районы, округа и прочие административные образования могут определять дополнительные основания для освобождения от налога (помимо федерального основания).

Муниципальными законами и постановлениями устанавливаются объем льготирования и требования к претенденту на налоговую поблажку (перечень документов, статус, виды имущества и т.п.).

Но далеко не все местные власти дают подобные послабления (например, есть льгота в г. Тверь и еще единичные города).

Подробно о льготах в своем населенном пункте можно узнать в местной администрации или на официальном сайте муниципалитета.

Реализовать освобождение от налогов можно путем обращения в территориальную ИФНС.

Источник: http://juresovet.ru/nalog-na-imushhestvo-dlya-pensionerov-s-2016-goda-lgota-kak-poluchit/

Какие налоги для пенсионеров не надо платить? | КТО?ЧТО?ГДЕ?

Значительную часть населения страны составляют люди пенсионного возраста. Большинство из них относятся к незащищённым слоям общества, поэтому нуждаются в определённых социальных гарантиях.

Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрен целый ряд льгот, которые касаются различных сфер жизнедеятельности этой категории граждан.

Они помогают сохранять немалую часть суммы, выплачиваемой лицам, которые реализовали своё право на пенсию.

Кто имеет право на присвоение статуса пенсионера?

В России к категории пенсионеров относятся мужчины, достигшие 60 лет, а также 55-летние женщины. Им назначается выплата пенсии по старости. Для некоторых профессий в государственных учреждениях устанавливается возможность выхода на пенсию по выслуге лет.

Финансовую помощь от государства получают лица, которым членами специальной медэкспертизы вынесено заключение об инвалидности. Пенсионные выплаты производятся также лицам, потерявшим кормильца.

При этом на выплату денег могут рассчитывать только люди, для которых зарплата или пенсия умершего была единственным источником средств к существованию.

О налоге на имущество

До 2015 года законодательством РФ предусматривалось полное освобождение пенсионеров от уплаты налогов на недвижимость. Больше года назад ситуация изменилась. Теперь налоговая льгота стала доступной в отношении лишь одного вида имущества, которое принадлежит физическому лицу.

Пенсионеры получили право не платить налог за один частный дом, одну квартиру, а также один гараж.

Всё остальное имущество облагается суммой, размер которой определяется определённым процентом от цены объекта.

В статье 401 Налогового кодекса РФ записаны все виды недвижимости, которые попадают в льготные категории. Прежде всего, это индивидуальные дома, к которым приравниваются также небольшие дачные домики. Кроме того, пенсионеры освобождаются от уплаты за следующие объекты:

  • Квартиры в многоэтажных домах.
  • Парковочное место или гаражное помещение.
  • Незавершённое строительство, если такой объект зарегистрирован в Росреестре.
  • Нежилые архитектурные конструкции.

Дублирующиеся объекты обязательно подлежат налогообложению. За них выплачивается сумма, которая высчитывается согласно кадастровой стоимости, указанной в документе. Уменьшить размер налога можно только после вынесения решения административным судом.

Налоговая льгота распространяется на все категории пенсионеров. Исключение составляет имущество, которое используется в коммерческих целях.

Чтобы воспользоваться налоговой привилегией, необходимо обратиться с заявлением в инспекцию, обслуживающую территорию, где проживает владелец недвижимости пенсионного возраста.

Льготы, распространяющиеся на уплату земельного налога

Размер земельного налога регламентируется НК РФ, а также правовыми актами местных муниципальных структур.

В число плательщиков входят все владельцы земельных участков, независимо от их назначения.

Пожилых людей часто интересует вопрос: какие налоги для пенсионеров не надо платить? Однозначно от уплаты освобождаются лица, которые арендуют земельный участок или пользуются им безвозмездно.

Льготы по такому виду налога предусматриваются на федеральном уровне. Однако в перечне привилегированных категорий пенсионеров нет. Вопросами освобождения от платежей занимаются налоговые инспекции по месту жительства пожилых людей.

Льгота действует в отношении только одного земельного участка, для которого устанавливаются граничные нормы. Например, для обслуживания жилого дома в сельской местности допускается до 0,25 га.

Такое же целевое назначение в городской черте ограничивается 0,10 га.

Транспортные льготы

Налоговым законодательством Российской Федерации установлено, что транспортный налог определяется региональными службами. К его уплате привлекаются все владельцы ТС. При этом не учитывается право общей собственности супружеских пар.

Для получения льготы пенсионерам следует обратиться с заявлением в налоговую инспекцию. Кроме письменного обращения, прилагается также документ на машину, гражданский паспорт и пенсионное удостоверение.

Размер транспортной льготы зависит от технических характеристик автомобиля.

Независимо от местных правовых актов, от уплаты налога на транспорт полностью освобождаются лица, который имеют один из специальных статусов: инвалидность I или II группы, герой РФ, ветеран ВОВ.

Не вносится денежная сумма за использование инвалидных машин, выданных органами социального обеспечения. Региональными службами могут устанавливаться льготы по уплате налога на транспорт в полном объёме или частично.

Анализ правовой документации позволяет утверждать, что денежные скидки предоставляются чаще всего на одно средство передвижения, зарегистрированное на пенсионера.

Иногда вместо полного или частичного освобождения от уплаты налога лицам, находящимся на заслуженном отдыхе, устанавливаются более низкие тарифы.

Основные виды необлагаемых налогом доходов

Подробный перечень финансовых поступлений, которые имеют люди пенсионного возраста, можно найти в НК РФ. Основную сумму денег составляет выплаченная пенсия, а также доплаты социального характера.

Люди, которые находятся на заслуженном отдыхе, могут получать компенсационные выплаты за неиспользованные санаторно-курортные путёвки.

В списке доходов пенсионеров есть также подарки и материальная помощь, предоставленные им как бывшим сотрудникам предприятий и учреждений.

Все эти выплаты не облагаются подоходным налогом. Обязательным ограничением при этом является установленный денежный лимит в сумме 4000 рублей в год. Освобождение от налоговых платежей – это уникальный инструмент для защиты прав людей одной из наиболее уязвимых в финансовом плане категорий.

Источник: http://kto-chto-gde.ru/kakie-nalogi-dlya-pensionerov-ne-nado-platit/

Налоговые льготы для пенсионеров в 2018 году — КОМЕТА NEWS

Невысокие пенсии государство пытается компенсировать различными льготами для пенсионеров.

В частности, граждане, получившие пенсионное удостоверение, имеют право существенно сэкономить на многих налоговых платежах.

Рассмотрим актуальные правила льготного налогообложения для пенсионеров, действующие в 2018 году.

1. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

Все виды государственных социальных выплат (в первую очередь, пенсии) освобождены по закону от обложения НДФЛ. Это вполне логично, т.к. иначе складывалась бы ситуация, когда государство обязано платить налог самому же себе.

Только один вид пенсий не подпадает под это общее правило: негосударственные пенсии, которые выплачивают НПФ по договорам, заключенным работодателями в интересах своих работников. Но поскольку это достаточно редкое явление, то большинству пенсионеров не стоит об этом беспокоиться.

2. Транспортный налог.

Поскольку этот налог относится к категории региональных, то единых правил освобождения от него пенсионеров нет – каждый субъект РФ вправе устанавливать свои правила предоставления льгот.

Исключения составляют только специализированные транспортные средства для инвалидов и автомобили, которые предоставлены органами социальной защиты льготным категориям, если их мощность не превышает 100 л.с. – от транспортного налога они освобождаются в любом регионе.

В остальных случаях пенсионеры освобождаются от уплаты транспортного налога только, если это предусмотрено законодательством соответствующего субъекта. В качестве иллюстрации можно привести следующие регионы:

3. Имущественный налог.

Налог на имущество физических лиц – это вид местных налогов, однако Налоговый кодекс РФ предусматривает единые для всех правила освобождения от него.

В частности, всем пенсионерам предоставляется льгота в виде полного освобождения от уплаты налога на следующее имущество:

Обратите внимание, что налогом теперь не облагается только один объект из каждой указанной категории, т.е. льготу можно получить на одну квартиру, на один гараж, одну баню и т.д.

Если недвижимость находится в долевой собственности, то от уплаты имущественного налога освобождается только та часть имущества, которая приходится на долю пенсионера.

Вопрос о взимании имущественного налога на хозяйственные постройки мной подробно освещался здесь.

4. Земельный налог.

С 2018 года были введены существенные льготы по уплате земельного налога для пенсионеров.

Теперь на один земельный участок, принадлежащий пенсионеру на праве собственности, бессрочного пользования или пожизненного наследуемого владения, можно сделать налоговый вычет в размере кадастровой стоимости 600 кв метров его площади.

Иными словами, земельные участки пенсионеров площадью в 6 соток теперь полностью освобождаются от земельного налога

Источник: http://kometa-news.ru/novost-dnya/nalogovye-lgoty-dlya-pensionerov-v-2018-godu/

От каких налогов освобождаются пенсионеры

Уплата налогов – обязанность каждого гражданина нашей страны. И чем большим количеством сборов государство облагает своих «подопечных», тем хуже становится уровень жизни последних.

Особенно это касается пенсионеров, ведь размер пенсионных выплат в России крайне мал. Поскольку правительство не может обеспечить пенсионерам повышение пособий, оно стремится идти им навстречу какими-то другими путями.

В частности, сокращением количества и размера налогов.

Важно осознавать тот факт, что лицо, достигшее преклонных лет, может быть как полноценно освобожденным от уплаты налоговых взносов, так и частично пользоваться льготными основаниями.

В рамках некоторых регионов может предоставляться больше послаблений, нежели в других областях. Например, пенсионеры, проживающие в Москве, имеют право рассчитывать на большее количество привилегий в сравнении, например, с жителями Питера или Казани.

Невзирая на подобные различия, есть общий перечень налоговых льгот, который предусмотрен для всех граждан.

Итак, рассмотрим, какие налоговые льготы для пенсионеров предоставляет государство и чем необходимо руководствоваться, чтобы их получить.

Льготы, связанные с транспортным налогом

Владение транспортом вынуждает граждан пополнять казну государства определенными сборами и пошлинами. Регулированием этих вопросов занимается региональная власть.

Так что если региональное законодательство не предусматривает каких-либо льгот, пенсионеры обязуются перечислять налоговые суммы государству в полном объеме.

Существует несколько ключевых видов транспорта, подразумевающих обязательную уплату налоговых сборов:

  • автомобили;
  • мотоциклы:
  • гидроциклы.

Иногда пенсионеры вовсе не обязаны уплачивать налог на транспорт. Это происходит в следующих случаях:

  1. Если машина оборудована под инвалида.
  2. Если приобретение транспорта происходило с участием специализированных органов по защите населения. При этом важным условием является и то, что мощность авто не должна быть более 100 лошадей.
  3. В случае когда пенсионер является собственником нескольких видов транспорта. В данной ситуации необходимо сделать обращение к властям, в целях освобождения от уплаты налога по любому из видов ТС. Например, если во владении есть авто и мотоцикл, нужно подать заявление, чтобы оплата налога осуществлялась либо только на мотоцикл, либо на машину.

Для получения информации о том, какие льготы пенсионерам по налогам положены в рамках вашего региона, нужно сделать личное обращение в ФНС по месту, где вы проживаете или зарегистрированы, и получить все сведения.

Также сделать это можно в месте регистрации ТС (в случае, если авто зарегистрировано в другой области).

Из уст налогового инспектора вы узнаете обо всех тонкостях осуществления процедуры и получите сведения о перечне бумаг, которые нужно предоставить для пользования льготами.

Если ваш случай не имеет отношения к приведенным ситуациям, можно рассчитывать на получение некоторых других преференций:

  1. В рамках федерального закона допускается возможность снизить налоговую ставку на 80%, если показатель мощности транспорта не превышает сотни лошадей.
  2. Если показатель мощности транспорта колеблется в диапазоне 100-150 лошадей, пенсионер может претендовать на получение скидки, размер которой составляет порядка 50%.

Для того чтобы сотрудники специализированных органов пересчитали размеры налоговых сумм, пенсионеру следует посетить территориальное управление налоговой инспекции, прихватив с собой документы на авто и удостоверение пенсионера. Таковы, пожалуй, льготы по налогообложению для пенсионеров, владеющих транспортным средством. Это далеко не весь перечень выгодных налоговых условий, рассмотрим еще несколько возможностей.

Земельный налог и льготы по нему

Если пенсионер имеет во владении участок земли, его прямой обязанностью является уплата земельного налога. В рамках федерального законодательства предусмотрены определенные привилегии для жителей РФ.

Но наличие в кармане пенсионного удостоверения не свидетельствует о возможности априори претендовать на такие льготы.

Данная норма имеет отношение только к лицам, получающим пенсионное обеспечение в связи с выслугой лет или старостью.

Несмотря на суровые законодательные рамки, есть действенный способ сокращения данной суммы на целых 10 000 р. Этой возможностью могут запросто воспользоваться следующие категории лиц:

  • люди, имеющие инвалидность;
  • лица, являющиеся ветеранами боевых действий;
  • те, кто нес военную службу;
  • граждане, подвергшиеся радиоактивному облучению.

Если у вас имеется набор оснований, на базе которых можно применить льготу, вы сможете полноценно освободиться от этих перечислений. Рассмотрим, от каких налогов освобождаются пенсионеры, помимо этого, и на какие еще привилегии они могут рассчитывать. Ведь это не весь перечень льгот, предусмотренных государственной политикой.

Льготы, связанные с налогом на имущество

Пенсионеры, достигшие преклонного возраста, могут рассчитывать на освобождение от обязательства уплаты любых имущественных взносов – на дачи, гаражи, жилье, парковочные места, объекты долевой собственности, нежилые постройки.

Но не так давно в законодательстве произошли некоторые изменения. Ими и необходимо руководствоваться, рассматривая вопрос о налоговых льготах.

С 2016 года пенсионеры могут рассчитывать на освобождение от уплаты имущественного налога только частично, а точнее – платить налоги только на один объект собственности, а не на все.

Льготы по подоходному налогу

Существует несколько категорий дохода пенсионера, которые не подвергаются налогообложению:

  • социальная прибавка к пенсии;
  • страховая часть пособия;
  • накопительная доля;
  • сумма, представленная индексацией;
  • материальная поддержка от государства или работодателя;
  • подарок;
  • деньги, предназначенные для оплаты лечения;
  • компенсации потраченных на лекарства и протезы сумм;
  • деньги, выданные на путевки в санаторий.

Помните о том, что освобождение пенсионеров от налога – полное или частичное, а также прочие льготные условия – чаще всего предусмотрены в рамках регионального законодательства, нежели федерального.

Чтобы получить детальные сведения и урегулировать основные вопросы, необходимо посетить территориальное управление ФНС в месте вашего проживания. Это потребует некоторого времени, зато позволит вам оставаться честным налогоплательщиком и при этом пользоваться льготами.

Источник: http://znatokdeneg.ru/dengi-i-gosudarstvo/nalogi/ot-kakih-nalogov-osvobozhdayutsya-pensionery.html

Ссылка на основную публикацию